Comment choisir un liquidateur

Ce que fait un liquidateur

Votre liquidateur (appelé exécuteur testamentaire ailleurs au Canada, et fiduciaire de la succession en Ontario) exécute les instructions de votre testament. Le gouvernement du Canada souligne que ce rôle peut exiger beaucoup de temps et de paperasse. Les tâches habituelles comprennent :

• trouver l'original du testament et, au besoin, demander l'homologation;
• dresser l'inventaire de vos biens et de vos dettes;
• fermer les comptes, annuler les services, et protéger et assurer les biens;
• payer les dettes et les frais, et produire vos dernières déclarations de revenus;
• distribuer le reste à vos bénéficiaires, en tenant des registres de tout.

Les qualités qui comptent

• Intègre et juste. Il gérera de l'argent pour d'autres personnes, parfois des proches aux émotions vives.
• Organisé. Les délais, les formulaires et les registres comptent plus que l'expertise financière; on peut engager des professionnels pour le reste.
• Disponible et volontaire. Quelqu'un qui a le temps et l'envie de le faire.
• Lieu de résidence pratique. Un liquidateur peut habituellement vivre ailleurs, mais l'éloignement, surtout hors du Canada, peut ralentir le travail et, dans certaines provinces, exiger des démarches supplémentaires, comme un cautionnement. Vérifiez les règles de votre province avant de nommer une personne à l'étranger.
• Majeur. Il doit être majeur lorsqu'il agit.

Un liquidateur ou deux?

Un seul liquidateur simplifie les choses. Deux peuvent se partager le travail et se surveiller mutuellement, ce que certaines familles trouvent rassurant, mais ils doivent alors s'entendre, et les désaccords peuvent tout ralentir. Si vous en nommez deux, précisez dans votre testament s'ils doivent agir ensemble ou s'ils peuvent agir chacun seul.

Nommez toujours un remplaçant

Votre premier choix pourrait décéder avant vous, devenir incapable d'agir ou refuser le moment venu. Nommer un liquidateur remplaçant évite qu'un tribunal doive désigner quelqu'un. C'est l'une des façons les plus simples de rendre votre testament plus solide.

Un proche, un ami ou un professionnel?

La plupart des gens nomment leur conjoint, un enfant majeur ou un ami proche. Une société de fiducie ou un autre liquidateur professionnel peut être indiqué pour une succession complexe, en cas de conflit probable, ou si personne ne convient. Les professionnels facturent des honoraires, habituellement convenus d'avance ou calculés en pourcentage de la succession : comparez avant de décider. Un liquidateur particulier peut aussi engager des avocats et des comptables, payés par la succession.

Un liquidateur peut-il aussi être bénéficiaire?

Oui. Il est courant que le liquidateur hérite aussi, par exemple un conjoint ou un enfant majeur. Son rôle reste d'agir équitablement envers tous les bénéficiaires. (Les témoins, eux, sont différents : choisissez des témoins qui ne reçoivent rien selon votre testament.)

Demandez d'abord, puis dites-lui où tout se trouve

Demandez à la personne avant de la nommer, en expliquant ce que vous lui demandez. Puis facilitez-lui la tâche : dites-lui où est conservé l'original de votre testament, et tenez à jour une liste de vos comptes, de vos biens et de vos dettes. Le coffre-fort de VeeWill peut conserver cette liste et des notes privées pour les personnes que vous choisissez, et notre suivi d'activité gratuit peut informer vos liquidateurs que vous avez un testament si vous cessez de vous connecter.